«Бумажный» НДС на контроле у налоговой службыСотрудники УФНС России по Смоленской области помогли специалистам УЭБиПК УМВД России по Смоленской области в раскрытии экономического преступления. Задержаны подозреваемые, причастные к созданию площадки по формированию «бумажного» НДС и незаконному обналичиванию денежных средств.

В своей деятельности указанные лица использовали расчетные счета и реквизиты подконтрольных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, не осуществляющих реальной финансово-хозяйственной деятельности. Состав участников площадки определен в количестве 130 организаций и индивидуальных предпринимателей. В 2019-2020 годах ими представлено 278 налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость, общая сумма НДС по книге продаж составила более  240 миллионов рублей. Незаконная банковская деятельность принесла нечестным представителям бизнеса доход в сумме не менее 11,8 млн рублей.

Следственной частью следственного управления УМВД России по Смоленской области возбуждено уголовное дело по признакам преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 172 Уголовного кодекса Российской Федерации «Незаконная банковская деятельность», ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации «Неправомерный оборот средств платежей». Максимальное наказание, предусмотренное санкциями данных статей, — лишение свободы на срок до семи лет. В настоящий момент устанавливаются иные лица, причастные к незаконной деятельности группы.

«Действия, направленные на незаконное сокращение налоговых платежей должны строго пресекаться, в том числе создание фиктивного документооборота, генерирование так называемого «бумажного» НДС, позволяющего недобросовестным налогоплательщикам необоснованно заявлять вычеты и пользоваться обналиченными денежными средствами, –  убеждена заместитель руководителя УФНС России по Смоленской области И.В.Даровских. — Налоговая служба области совместно с правоохранительными органами  ведет постоянную работу по выявлению и пресечению деятельности таких «площадок». На смену примитивным формам их организации постоянно приходят новые, но имеющиеся в нашем распоряжении современные программные средства позволяют определять заказчиков и организаторов «схемных» операций».

Отметим, что в текущем году это второе постановление о возбуждении уголовного дела по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 172 УК РФ, вынесенного по результатам работы региональных налоговых органов. В разработке правоохранителей уже находятся еще несколько материалов по другим выявленным площадкам.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *